Как надежно передать капитал наследникам?

Многие родители задаются вопросом: как передать накопленные деньги ребенку так, чтобы они точно дошли до него в нужный момент — а не растворились в дележке наследства или не были потрачены раньше времени? Продукты страхования от «БКС Страхование жизни», специально разработанные для адресной передачи капитала детям, решают именно эту задачу. В этих программах застрахованным лицом, а значит и бенефициаром при окончании программы, является ребенок. Давайте разберем, в чем заключаются особенности таких продуктов.

Почему накопительное страхование жизни (НСЖ) надежнее завещания для передачи капитала ребенку

Часто задаваемый вопрос: чем страхование жизни лучше завещания или банковского вклада при передаче наследства детям? Мы сравнили эти два способа:

Основные отличия проистекают из сути страхования. Дело в том, что страховая выплата – это отдельное обязательство страховой компании (страховщика), выплата регулируется договором страхования, а не наследственным законодательством. Договор страхования не входит в наследственную массу. Страховщик исполняет свои обязательства непосредственно перед тем, кто указан в договоре как застрахованное лицо.

Ключевая механика: ребенок — застрахованное лицо

В классических программах НСЖ с «детской» конструкцией застрахованным лицом выступает ребенок. Это принципиально меняет логику продукта:

• Страхователь (родитель, иной законный представитель) вносит взносы и управляет договором.

• Застрахованный — ребенок, что делает его выгодоприобретателем по окончании договора (дожитию).

Когда ребенок получает деньги

Это один из самых важных вопросов. Ребенок получает выплату после окончания договора, то есть в заранее установленную дату, — например, к совершеннолетию, к поступлению в университет или к завершению высшего образования.

Это принципиально отличает данные программы от обычного страхования или выплат по завещанию: деньги не «срабатывают» по факту смерти — они приходят строго по расписанию, как запланированный подарок в будущем.

Что происходит, если страхователь уходит из жизни раньше

Именно здесь проявляется главное преимущество продукта. Если страхователь уходит из жизни в период действия договора:

• Страховая компания продолжает исполнять свои обязательства перед застрахованным лицом

• Договор не прерывается

• Ребенок все равно получает полную страховую сумму в сроки, указанные в договоре

Финансовая цель достигается при любом сценарии — вне зависимости от судьбы страхователя.

Кто может оформить полис в пользу ребенка

Оформить НСЖ с застрахованным лицом — ребенком — может законный представитель ребенка: мать или отец.

Налоговый бонус

Страхователь вправе получить налоговый вычет до 110 000 ₽ по взносу в НСЖ в пользу ребенка, если договор заключен на срок от 5 лет без промежуточных выплат. При этом доход до 30 млн ₽ не подлежит налогообложению.

Таким образом, НСЖ с застрахованным лицом — ребенком — позволяет не просто накопить капитал, но и заранее зафиксировать, когда и в каком объеме он будет передан наследнику. В отличие от завещания, такой инструмент обеспечивает адресность, защиту от внешних рисков и предсказуемость выплаты. Для родителей и других близких это удобный способ финансово поддержать ребенка в важный момент жизни — без лишних юридических сложностей и задержек. В частности, в «БКС Страхование жизни» есть продукт НСЖ «Надежный план», который можно рассматривать как один из вариантов такого решения. Продукт позволяет зафиксировать доходность 20,5% годовых¹, то есть заработать 205% и увеличить свой капитал более чем в 3 раза. Инвестировать можно от 300 тыс. ₽ на срок 10 лет с гарантированным возвратом вложенных средств в конце срока, обеспечивая стабильный финансовый результат. Получить консультацию по программе НСЖ «Надежный план» можно в любом офисе БКС или оставив заявку на сайте.

ООО «Компания БКС». Лицензия № 154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Лицензия № 154-12397-000100 от 23.07.2009 на осуществление депозитарной деятельности. Без ограничения сроков действия. Выданы ФСФР. С информацией об ООО «Компания БКС» рекомендуем ознакомиться по ссылке: bcs.ru/regulatory

Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией

ООО СК «БКС Страхование жизни». Рейтинг финансовой надежности «Эксперт РА» ruA-, прогноз по рейтингу — «стабильный», доступно на: https://raexpert.ru/releases/2025/oct07b, Лицензии Банка России: СЖ № 4365, СЛ № 4365 от 01.11.2018. Без ограничения срока действия.

Данный продукт не имеет отношения к услугам по открытию банковских счетов и приему вкладов, а также на него не распространяется система страхования вкладов. ООО «Компания БКС» не является страховщиком, а является агентом страховщика ООО СК «БКС Страхование жизни». Более подробно с условиями страхования по данной программе вы можете ознакомиться на bcslife.ru

Выплата производится согласно условиям страхования. Полные условия страхования доступны на сайте bcslife.ru.

Перед подписанием договора страхования необходимо ознакомиться со всем комплектом документов: договор страхования, ключевой информационный документ об условиях страхования (КИД).

¹ Гарантированная выплата при дожитии (гарантированная страховая сумма) определяется договором страхования.

Порядок освобождения страховых выплат от НДФЛ установлен ст. 213, 219.2 и 126.2 НК РФ (в редакции Федерального закона № 418-ФЗ от 17.11.2025). ООО СК «БКС Страхование жизни» выступает налоговым агентом и удерживает НДФЛ, если условия льготы не выполнены. По договорам добровольного страхования жизни, заключенным после 01.01.2025, налоговая льгота применяется только при соблюдении всех требований законодательства, включая минимальный срок договора (с момента заключения до даты первой выплаты): от 5 до 10 лет в зависимости от года заключения (5 лет — если договор заключен в 2024–2026 годах, 6 лет — если в 2027 году, 7 лет — если в 2028 году, 8 лет — если в 2029 году, 9 лет — если в 2030 году, 10 лет — если в 2031 году или позднее); клиент может быть выгодоприобретателем не более чем по 3 договорам, подпадающим под льготу; освобождаемая сумма — до 30 млн рублей за налоговый период по каждому договору (с превышения уплаченных взносов); промежуточные выплаты и выплаты при досрочном расторжении облагаются НДФЛ в общем порядке. При несоблюдении условий освобождения от налогообложения ООО СК «БКС Страхование жизни» обязано удержать и перечислить в бюджет сумму НДФЛ с соответствующей выплаты.

Налоговый вычет предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый НДФЛ по ставкам 13%, 15%, 18%, 20% или 22%. Условия для получения вычета: 1) заключение договора добровольного страхования жизни на срок не менее 5 лет (для договоров, заключенных в 2024–2026 гг.; срок постепенно увеличивается для более поздних лет); 2) уплата страховых взносов по такому договору. Максимальная сумма взносов, принимаемая к вычету за год, — 400 000 ₽. Максимальная сумма налога, которую можно вернуть из бюджета, — до 88 000 ₽ (22% от 400 000 ₽). Вычет предоставляется налоговым органом по окончании года, в котором были уплачены взносы, при соблюдении условий закона (договор добровольного страхования жизни был заключен в соответствующем налоговом периоде или был действителен в течение всего соответствующего налогового периода, налогоплательщик является выгодоприобретателем не более чем по трем действующим договорам одновременно) (ст. 219.2 НК РФ в ред. 418-ФЗ от 17.11.2025).

Средства, вложенные в программу, не подлежат разделу при разводе, конфискации, аресту, а также не могут быть заблокированы в результате приостановления операций по банковскому счету. Договор страхования, а также денежные средства, являющиеся страховой премией по такому договору, не подлежат разделу при разводе за отсутствием правовых оснований для этого. При этом возможны исключения, предусмотренные ст. 34, 36, 40 Семейного кодекса РФ, в отношении имущественных прав требования и выплат, вытекающих из договора страхования. Согласно действующему таможенному, уголовному, административному законодательству, а также законодательству об авторских правах, договор страхования и денежные средства, являющиеся страховой премией по такому договору, не могут являться объектом конфискации. Арест договора страхования или средств, являющихся страховой премией по такому договору, нереализуем за отсутствием правовых оснований. При этом арест может быть наложен на имущественные права требования, вытекающие из договора страхования. Договор страхования не подразумевает открытие специального счета страхователя в банке, в связи с чем такой договор страхования, а также средства, являющиеся страховой премией по такому договору, не могут являться объектом приостановления операций по банковскому счету.

В случае ухода из жизни застрахованного выплата производится поименованным выгодоприобретателям. Если в договоре страхования не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо, в случае смерти застрахованного лица выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица. Возможны исключения и ограничения, согласно ст. 1149 «Право на обязательную долю в наследстве» ГК РФ. Сроки произведения выплаты, а также полные условия страхования доступны на сайте: http://bcslife.ru/

В случае отличия страхователя от застрахованного лица получателем ДИД является страхователь,
а в случае смерти страхователя — застрахованный, если иное не указано в договоре страхования.

В случае досрочного расторжения договора выплате подлежит выкупная сумма, величина которой может быть меньше величины уплаченных страховых взносов. Полные условия страхования доступны на сайте: http://bcslife.ru/